局机关相关科室及下属单位：

　　根据《财政部门内部监督检查办法》（财政部令第58号）和《2018年宜春市财政监督检查计划》（宜财监发[2018]4号），定于近期开展内部监督检查。现将有关事项通知如下：

　　一、检查目的

　　实施财政内部监督，是财政部门履行财政职能，增强部门内部控制和自我约束的重要途径。通过内部监督总结经验，暴露问题，揭示体制性障碍、制度性缺陷和重大管理漏洞，纠正错误，做到未雨绸缪，防患于未然，促进财政系统的廉政建设，维护财政资金和财政干部两个安全，并进一步提高财政管理水平，推动深化财政改革和发展。

　　二、检查对象

　　按照三年一查原则，经局党组研究同意，纳入今年内部监督检查对象包括：秘书科、非税局、国库支付局会计核算科、国库支付局支付管理科、信用担保中心、鑫达信用担保有限公司和鑫丰现代农业有限公司7个单位。

　　三、检查内容

　　各科室（下属单位）2015-2017年执行国家有关法律、法规及365备用网址内部管理制度规定情况，内部控制制度建设和执行落实情况，财政财务管理和财务收支情况等，重大事项可以追溯到以前年度。

　　四、检查步骤与时间

　　本次内部监督检查自本通知下发之日起开始，至7月31日结束，分为自查自纠、重点检查、整改落实三个阶段。

　　（一）自查自纠阶段。局相关科室（单位）要按照本通知要求，对照检查内容，全面、逐项开展自查自纠，并形成书面报告，在4月20日前报送财政监督局（内控办）。

　　（二）重点检查阶段。由财政监督局（内控办）结合内部控制制度建设情况一并组织实施，重点检查时间为4月21日-6月30日。

　　（三）整改落实阶段。检查结束后，财政监督局（内控办）将汇总自查自纠和重点检查情况，提出加强财务管理与监督规范的整改意见和建议，报局领导批准后，抄送相关科室（单位）进行整改。相关科室（单位）将整改结果执行情况报财政监督局存档。整改落实须在7月31日前结束。

　　五、检查要求

　　1.要正确认识。内部监督检查的目的是查找管理上的漏洞、制度上的缺陷，解决管理问题，是自我制约、自我完善、自我提高的重要途径。各内部监督检查对象要有正确的认识，做到不包庇、不隐瞒、不袒护。

　　2.要密切配合。有关科室、单位要安排好工作，相互配合，凡检查组要求提供的资料，被检查单位必须及时、全面、准确地提供，决不可以检查影响日常工作、保密或其他种种借口而拒不提供资料。

　　3.要认真负责。检查组要本着对组织负责，对同志爱护的态度，认真负责地对待这次内部审计工作。工作中要严肃认真，不能流于形式、走过场。

　　4.要严守秘密。检查人员对检查中涉及到的不宜公开的事项、数据，不能对外泄露。对检查中发现的重大问题或重大嫌疑线索，要及时向局主要领导报告。

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