一、部门基本情况

1.部门职能

2.机构情况及增减变动原因

3.人员情况及增减变动原因

二、部门财务收支情况分析

 1.收入分析

收入增减变动情况及收入结构、收入特点分析（可分单位、分项进行分析）。

 2.支出分析

支出增减变动情况及支出结构、支出特点分析（可分单位、分项进行分析）。

 3.结转和结余分析

结转和结余增减变动情况及结转和结余的形成和使用情况分析。

4.资产负债分析

资产、负债增减变动及结构分析，财务、资产状况分析。

三、部门预算执行情况分析

1.收入执行情况

收入完成情况，收入预算执行差异分析（可分预算科目、分收入项目、分单位进行分析）。

2.支出执行情况

支出完成情况，支出预算执行差异分析（可分预算科目、分支出项目、分单位进行分析）。

3.预算结余情况

年终预算结余形成的原因，下年度结余资金的安排和使用计划，可分项目、分类别、分单位进行分析，应重点说明净结余（即已完工项目形成的结余及项目中止或撤销形成的结余）的安排和使用情况。

三、2012年度取得的主要事业成效

四、财务管理中存在的问题及改进建议

五、编制决算中存在的问题及改进建议